Banca Națională a României (BNR) a anunțat o serie de modificări la Regulamentul 4/2021, menite să alinieze reglementările românești cu cele europene în ceea ce privește raportarea Rezervei Minime Obligatorii (RMO). Acest set de schimbări are ca scop modernizarea și simplificarea procesului de raportare, precum și stabilirea unor reglementări mai clare și mai adaptate contextului european.
Rezervele minime obligatorii reprezintă fondurile pe care instituțiile trebuie să le dețină ca rezerve în conturile deschise la Banca Națională a României. Noile modificări includ următoarele elemente cheie:
Metoda de calcul a Rezervei Minime Obligatorii
RMO se va calcula pe baza soldurilor finale din ultima zi a lunii anterioare perioadei de aplicare, eliminând astfel calculul soldurilor medii pe durata perioadei de observare, așa cum era prevăzut anterior.
Categoriile de pasive eligibile
Pentru stabilirea bazei de calcul pentru RMO, BNR a stabilit următoarele categorii de pasive eligibile:
- Depozite: overnight, la termen sau rambursabile după notificare;
- Împrumuturi din operațiuni repo;
- Titluri de natură datoriei emise.
Termenele și perioadele de raportare
Termenele de raportare sunt stabilite între data de 16 a lunii și cel mult cu 3 zile lucrătoare înainte de începerea perioadei de aplicare, care se întinde de la 24 a lunii curente până la 23 a lunii următoare. Perioada de observare a fost eliminată complet.
Ratele aplicabile Rezervei Minime Obligatorii
Rata 0 se va aplica pentru anumite categorii, cum ar fi depozitele cu scadență inițială peste 2 ani, împrumuturile din operațiuni repo și titlurile cu maturitate la emitere peste 2 ani. Pentru restul pasivelor incluse în baza de calcul a RMO, se va aplica o rată diferită de 0.
Alte modificări semnificative
BNR a anunțat și modificarea machetei de raportare, informațiile se vor prezenta doar in valutele RON si EURO, echivalent și pentru restul valutelor. În plus, există o nouă corelație între raportarea Bilanțul Monetar (STM171) și raportarea Rezervei Minime Obligatorii (SPM130), pentru a permite cross-check la transmiterea pe platforma SIRBNR.
Sancțiuni și perioada de implementare
Regulamentul BNR privind regimul rezervelor minime obligatorii prevede sancțiuni pentru neîndeplinirea cerințelor RMO, inclusiv marje fixe adăugate la rata dobânzii medii pentru abateri repetate. Pentru a permite instituțiilor să se adapteze la noile cerințe, BNR acordă un termen de 6 luni între publicarea în Monitorul Oficial a noului regulament și prima raportare.
Aceste schimbări reprezintă o etapă importantă în procesul de armonizare cu reglementările europene și vor aduce claritate și predictibilitate în domeniul raportării rezervelor minime obligatorii în România.
Pregătire
New Business Dimensions*, lider în zona aplicațiilor de BI (i.e. Business Intelligence) și raportare statutară pentru sectorul financiar-bancar, dispune atât de o soluție IT de procesare a raportării integrată în platforma BIND, dar și de o echipă de specialiști dedicată, care oferă servicii de consultanță și implementare a raportărilor de conformitate.
*Pentru mai multe detalii despre modificările cu privire la raportarea rezervei minime obligatorii și prezentarea aplicației care integrează, verifică datele și generează formularele de raportare, echipa NBD vă stă la dispoziție pe adresa office@nbd.ro.
sursa: https://www.bnr.ro/Proiecte-legislative-2204-Mobile.aspx#peloc